科創板現第二例終止審核 上市委首次“臨陣”取消審議

    ■本報記者 張歆

    7月23日晚間，上交所官網信息顯示，科創板出現了第二例終止審核——和艦芯片制造（蘇州）股份有限公司的科創板發行審核被終止。

    此前，上海證券交易所對北京木瓜移動科技股份有限公司及其保薦人提出的撤回發行上市申請進行了審核，并按照相關規則規定，依法終止其科創板發行上市審核，木瓜移動也成為首例終止審核的科創板申報公司。

    和艦芯片于3月22日提交科創板發行上市申請，保薦機構為長江證券，已經于7月2日完成了三輪問詢。

    此外，原本定于7月23日上會（科創板上市委會議）的申報企業上海晶豐明源半導體股份有限公司因故被臨時取消審議，這是科創板首例在上會當天取消審核的科創公司；而同批上會的企業深圳傳音控股股份有限公司的首發申請獲得審議同意。如果不考慮臨時取消審核的晶豐明源，目前科創板上市委已經召開的16次會議保持了100%的單次過會率，共計審核通過了36家科創企業的首發申請。

    根據7月23日上午上交所發布的第16次審議會議公告的補充公告顯示，因晶豐明源在本次上市委審議會議公告發布后出現涉訴事項，根據上交所相關規則規定，本次上市委審議會議取消審議晶豐明源發行上市申請。

    《證券日報》記者注意到，根據《上海證券交易所科創板股票上市委員會管理辦法》，因不可抗力、意外事件或者其他特殊情形，導致某項發行上市申請無法在該次會議審議的，上交所在網站予以公布，并及時通知上市委委員、發行人及其保薦人。

    此外，《上海證券交易所科創板股票發行上市審核問答（二）》規定中有部分內容與訴訟相關——影響發行人持續經營能力的重要情形包括“對發行人業務經營或收入實現有重大影響的商標、專利、專有技術以及特許經營權等重要資產或技術存在重大糾紛或訴訟，已經或者未來將對發行人財務狀況或經營成果產生重大影響”。

    目前，晶豐明源的招股說明書（上會稿）顯示，截至報告期末，該公司不存在主要資產、核心技術、商標的重大資產權屬糾紛，不存在重大償債風險，不存在重大擔保、訴訟、仲裁等或有事項。此外，該公司不存在對財務狀況、經營成果、聲譽、業務活動、未來前景等可能產生重大影響的訴訟或仲裁事項；實際控制人、控股子公司均不存在作為一方當事人的重大訴訟或仲裁、涉及刑事訴訟的事項；董事、監事、高級管理人員和核心技術人員不存在作為一方當事人的重大訴訟或仲裁、涉及刑事訴訟的事項。

    “科創板相關規定目前并未明確科創企業在審核或上會過程中涉訴是否需要中止審核，這一點可能需要監管部門通過實踐來認定或公布實施細則”，有中介機構人士7月23日對《證券日報》記者表示，“晶豐明源還是有可能觸發兩項中止審核的情況：其一，發行上市申請文件中記載的財務資料已過有效期，需要補充提交。如果該公司涉訴事宜比較重大，又需要較長時間解決，其財務資料是有可能過期的；其二，發行人及保薦人主動要求中止審核，理由正當并經交易所所同意。這主要取決于申報企業和保薦機構的判斷。”

    晶豐明源的保薦機構為廣發證券，截至記者發稿，晶豐明源的審核狀態依舊是“已問詢”，并未“中止”。