重慶轄區舉辦資本市場財務造假綜合懲防專題培訓會

    本報訊 （記者馮雨瑤）為深入學習貫徹《關于進一步做好資本市場財務造假綜合懲防工作的意見》精神，12月20日，重慶證監局聯合重慶市委金融辦和重慶市公安局經偵總隊，指導重慶上市公司協會以線上線下結合方式開展資本市場財務造假綜合懲防專題培訓會。重慶轄區78家上市公司董監高、部分審計機構，相關市級部門及各區縣政府共300余人參加現場培訓，其余參加線上培訓。

    培訓會上，重慶證監局相關負責人通報了資本市場財務造假綜合懲防體系建設、嚴打財務造假工作情況，就進一步推動提高轄區上市公司質量提出明確要求。一是深刻領會《意見》精神，重點懲治、系統打擊、協同配合，全力構建財務造假綜合懲防的“重慶樣本”；二是轄區上市公司要深刻認識強監管嚴監管形勢，樹牢誠信守法意識，主動扛起自我規范、自我提高、自我完善的責任，完善公司治理和內控機制，堅決杜絕財務造假行為；三是各中介機構要堅持專業能力、敬業精神雙提升，切實發揮執業監督“看門人”作用，自覺成為財務造假綜合懲防體系同盟軍。

    證監會上市司專家結合近年來監管部門查處的部分財務造假案例，詳細解讀了《意見》的總體要求、打擊重點和主要工作安排，重點介紹了財務造假引致的重大違法退市、上市公司及董監高承擔巨額民事賠償責任等危害后果，起到了很好的警示教育作用。重慶證監局介紹了2024年轄區上市公司現場檢查情況，通報上市公司在財務內控、信息披露和募集資金管理等方面存在的問題，并對2024年年報編制和審計工作作出重點安排。

    為深化落實重慶打擊防范證券期貨犯罪“3+1”聯席工作機制，本次培訓會還特邀重慶市公安局經偵總隊專家，就全面注冊制下打擊和防范財務造假犯罪相關問題進行講解，系統解讀欺詐發行罪、違規披露、不披露重要信息罪等法條，剖析刑事打擊財務造假典型案例，內容豐富、針對性強，強化上市公司及董監高對行刑銜接、立體化問責的認識。

    下一步，重慶證監局將繼續堅持強本強基、嚴監嚴管，深化跨部門協作、央地協同，持續完善財務造假綜合懲防機制，加大行政、民事、刑事立體化追責力度，保護投資者合法權益，全力營造崇法守信、不做假賬的市場生態，更好推動重慶資本市場高質量發展。

（編輯 張明富）