銀保監會：分紅險統一分紅比例為70%

    為進一步強化人身保險精算監管，更好保護保險消費者合法權益，2月21日，銀保監會發布《關于強化人身保險精算監管有關事項的通知》，進一步強化法定責任準備金監管，規范分紅險市場發展，完善非現場監測機制。

    《通知》引入責任準備金覆蓋率指標，將其納入非現場監測指標體系，并與產品監管等監管措施掛鉤，明確要求人身保險公司報送保險條款和保險費率審批或備案的，最近季度末責任準備金覆蓋率不得低于100%。

    責任準備金覆蓋率的分子是資產扣減其他負債后與費用調整項之和，分母是法定責任準備金，主要衡量公司是否有足夠資產覆蓋法定責任準備金。銀保監會有關負責人稱，該指標既反映公司資產負債匹配水平，也體現公司應對未來保險責任給付的能力。法定責任準備金評估對人身保險公司未來負債給付、利差損風險防范等起著基礎性、決定性的作用，也間接影響著人身保險業的發展模式和市場秩序。

    據悉，為強化法定責任準備金監管，2019年銀保監會完善了人身保險業責任準備金評估利率形成機制，建立評估利率動態調整機制，并將普通型長期年金的評估利率水平由4.025%下調至3.5%。在此基礎上，引入責任準備金覆蓋率，并將責任準備金覆蓋率與產品監管措施掛鉤，旨在進一步強化法定責任準備金監管。

    近兩年分紅險業務快速發展，分紅險分配不透明、夸大演示利益等問題有所抬頭。為進一步規范分紅險紅利分配演示機制，更好引導客戶合理預期，防范銷售誤導和惡性競爭，《通知》修訂完善了分紅保險利益演示的方法，明確了演示利率上限，并將紅利分配比例統一為70%。

    上述負責人解釋稱，《通知》明確了分紅險紅利分配演示利率上限，并將紅利分配比例統一為70%，有利于防范行業利差損風險，防止公司通過分紅演示進行惡性競爭。長遠來看，《通知》明確釋放從嚴監管的信號，體現“保險姓保”的導向，有利于人身保險業長期健康發展。

    此外，《通知》還進一步完善非現場監測機制?！锻ㄖ分攸c對季度監測機制進行了完善，除將責任準備金覆蓋率納入監測指標體系，還新增萬能險賬戶基本情況、投連險賬戶基本情況等，重點防范行業現金流和利差損風險。