上海證監局：積極探索科創板持續監管機制

    去年9月，修訂后的《上市公司治理準則》正式公布，進一步加強對控股股東、實際控制人及其關聯方的約束，更加注重中小投資者保護；對上市公司治理中面臨的控制權穩定、上市公司董監高評價與激勵約束機制等提出新要求。今年5月份，證監會主席易會滿在中國上市公司協會2019年年會上的講話進一步明確了上市公司治理的必要性，并就如何提升上市公司質量提出建議，為上市公司監管工作提供了綱領。

    《準則》發布后，上海轄區上市公司及相關主體積極落實相關要求，提升公司治理水平，走出了上市公司治理的新路徑。有一批公司對照《準則》及配套規則要求，及時修改公司章程，完善公司治理水平。針對信息披露要求，上海地區一些公司更加關注公司治理的相關信息披露和輿情，研析上市公司在董監事履職、內控制度建設和執行、上市公司獨立性等方面存在的問題并及時進行了改善。

    某ST公司在現場檢查中被發現公司和控股股東之間存在人員獨立性問題，違反《上市公司治理準則》，上海證監局本著突出風險、聚焦公司治理和內部控制的原則對該公司采取了處置措施，幫助公司規范治理。公司在監管的協助下，明確了當事高管在雙方任職期間的重合性。為增強公司人員的合規意識，增強公司規范性，公司高管和控股股東管理層加強對《準則》規則的學習，強化合規意識，并按照監管要求，按規定提交整改報告，以保持上市公司人員的獨立性。

    近年來，上海證監局在進一步推動轄區上市公司完善公司治理、強化規范運作方面積累了豐富經驗。據證券時報記者了解，僅2019年5月至8月，上海證監局共計開展上市公司現場檢查17家次，采取行政監管措施20家次。主要針對的情形有定期報告中的財務信息存在虛假記載；上市公司部分收入的確認依據不足，虛增營業收入和凈利潤；未及時披露公司應收賬款存在較大回收風險；上市公司股東未履行歸還占用資金的承諾；上市公司股東未履行增持上市公司股份的承諾等。

    值得注意的是，上海證監局高度重視科創板公司監管工作，加強協作，形成合力，積極探索科創板持續監管機制，與上交所形成科創板持續監管的線索互通、問題協商、現場檢查等工作機制，并設置專人專崗，加深對科創板相關行業屬性、發展情況及業務模式的了解。深入開展非現場監管，以審閱招股書、審核問詢函等發行注冊文件及2019年半年報為抓手，加強對公司的個案風險的監測，明確監管重點。