本報記者 包興安
隨著注冊制改革的推進，進一步壓實了中介機構責任?！蹲C券日報》記者根據證監會網站及其派出機構網站披露信息不完全統計，今年以來（截至10月13日），證監系統對會計師事務所、券商、資產評估機構三大中介機構合計開出106份罰單。其中，會計師事務所領罰單31份，券商領罰單68份，資產評估機構領7份罰單。罰單類型包括警示函、限制業務措施、責令改正措施等。
10月12日，在國新辦舉行的國務院政策例行吹風會上，證監會副主席閻慶民表示，提高上市公司質量需要共建一個良好的市場環境和生態，歸納起來，外部環境有四個方面：政策環境、中介環境、輿論環境、文化環境。對中介環境，閻慶民表示，在以信息披露為核心的注冊制推進過程中，更需要強化中介機構“看門人”作用，壓實職責、嚴格執法。充分發揮中介機構的作用，也是成熟市場所遵循的。
巨豐投顧投資顧問總監郭一鳴對《證券日報》記者表示，在以信息披露為核心的注冊制推進過程中，中介機構責任更大。中介機構必須嚴守誠實守信、勤勉盡責的底線要求，從而提高上市公司質量，營造資本市場透明、高效的環境。
蘇寧金融研究院高級研究員陶金對《證券日報》記者表示，中介機構做好“看門人”，有助于構建起市場主體歸位盡責、誠信自律的良性循環生態。對中介機構要壓實責任，構筑一道“防火墻”，按照自律和盡職等要求，對上市公司行為進行督促規范。
近日，國務院印發《關于進一步提高上市公司質量的意見》也提出，督促中介機構歸位盡責。健全中介機構執業規則體系，明確上市公司與各類中介機構的職責邊界，壓實中介機構責任。相關中介機構要嚴格履行核查驗證、專業把關等法定職責，為上市公司提供高質量服務。相關部門和機構要配合中介機構依法依規履職，及時、準確、完整地提供相關信息。
值得一提的是，今年證監會進一步優化了中介機構分類監管，對優質機構加大政策扶持力度，對違規機構和相關責任人強化責任追究。
陶金表示，對中介機構的分類監管，一方面要發揮監管職能優勢，及時發現、高效處置中介機構弄虛作假等違規行為。另一方面，分類監管應能夠更好地指導中介機構建立全面的內控制度和互審查制度。
郭一鳴認為，對中介機構的分類監管，既是適應注冊制改革要求，同時也是優化監管體系，推動中介機構規范健康發展的必由之路。當然，在中介機構分類監管下，也有助于繼續提升行業龍頭的實力和競爭力，更好地體現優質中介機構的服務能力。
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