券業又見“沒一罰三”重罰 金元證券因造假案被罰沒4000萬元

    ■本報記者 王思文

    因對雅百特持續督導未勤勉盡責，8月16日，金元證券被證監會依法作出兩項行政處罰決定，分別是沒收公司業務收入1000萬元并處以3000萬元罰款、對直接負責的主管人員陳綿飛、李喜給予警告并分別處以10萬元罰款。

    此次被罰，證監會細數了金元證券存在的兩大問題：一是金元證券在履行重大資產重組持續督導職責時，未勤勉盡責，出具的《金元證券股份有限公司關于江蘇雅百特科技股份有限公司重大資產置換及發行股份購買資產暨關聯交易之2015年度持續督導意見》（以下簡稱《2015年持續督導意見》）等存在虛假記載。二是金元證券未勤勉盡責，其報送江蘇證監局的核查意見存在虛假記載。

    這類券業違規違紀懲處在今年已有4起，據《證券日報》記者不完全統計，上述4家券商共計被罰沒金額達13567.95萬元，其中單筆最高罰沒金額高達4470萬元。

    因存在虛假記錄被重罰

    金元證券此次被罰涉及的虛假案記載正是曾轟動一時的雅百特跨國造假案。

    2015年，山東雅百特完成借殼上市，重大資產重組完成后，金元證券在法律規定的期限內承擔持續督導責任。

    據行政處罰決定書顯示，2015年，雅百特虛構巴基斯坦木爾坦項目，虛增營業收入和當期營業利潤、虛構國內建材貿易。金元證券作為財務顧問，工作底稿只保存了木爾坦項目的施工合同，據相關業務管理辦法規定，金元證券不僅未對該項目進行必要的核查，也未對公司盈利承諾履行情況進行必要的核查，其工作不足以支持其出具的2015年持續督導意見。此外，金元證券于2016年6月份和2016年10月份報送給江蘇證監局的核查意見也存在虛假記載。

    作為財務顧問，因牽涉進雅百特跨國財務造假案著實難辭其咎。有業內人士對記者表示，此次金元證券被罰沒4000萬元只是“沒一罰三”，監管規定中對這類處罰十分嚴重。

    對此，記者了解到，《證券法》第二百二十三條規定，證券服務機構未勤勉盡責，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，責令改正，沒收業務收入，暫?；蛘叱蜂N證券服務業務許可，并處以業務收入“一倍以上五倍以下”的罰款。

    照此來看，金元證券2018年全年營業收入為11.76億元，歸屬于母公司股東的凈利潤為1.19億元（上述財務數據均為合并報表數據），在131家券商中業績排在中位。這4000萬元的罰單，近乎折損了金元證券三分之一的利潤額。

    年內券業被罰1.36億元

    事實上，今年以來監管部門持續“重拳出擊”，嚴懲中介機構違法違規行為。因作為財務顧問被調查或處罰的券商，今年以來已有多例。

    據《證券日報》記者不完全統計，截至8月18日，年內已有4家券商及個人因“子公司業務違規”、“并購重組財務顧問業務未勤勉盡責”等原因被處罰。從處罰金額來看，上述4家券商共計被沒收違法所得4168.11萬元，罰款金額共計9399.84萬元，合計罰沒金額13567.95萬元。

    因提供財務顧問服務不盡責，以及出具誤導性財務顧問報告，6月份，證監會對新時代證券開出高達4470萬元的罰單，這是目前年內券業最高罰單。

    證監會出具的行政處罰決定書顯示，新時代證券在美麗生態收購八達園林項目中，提供財務顧問服務中未勤勉盡責，出具的文件對項目的進展情況存在誤導性陳述。

    另外，今年有證券從業人員因替客戶辦理證券認購、交易操作行為而被罰沒的金額最高達到2187萬元。

    事實上，證監會下發的罰單不僅將帶來高額的罰款金額，也將直接影響到各大券商每年的分類評級結果。證監會也多次強調，監管部門將持續打擊各類違法行為，嚴肅懲辦各類違法主體，促進證券期貨市場健康穩定發展，切實維護廣大投資者的合法權益。