興業銀行內外聯動、因時而變、全面監督 獲得上市公司監事會最佳實踐20強

    ■本報見習記者 劉萌

    由中國上市公司協會、上海證券交易所、深圳證券交易所共同主辦的“上市公司監事會最佳實踐評選活動”中，興業銀行獲得上市公司監事會最佳實踐20強獎項。

    據了解，興業銀行監事會目前共有9名成員，其中包括3名股東監事、3名職工監事和3名外部監事，成員結構較好地兼顧到了代表性和專業性。監事會下設監事會辦公室作為監事會日常辦事與聯絡機構并配備專職工作人員，為監事會正常運轉服務。

    興業銀行監事會的監督內容主要分為履職監督、財務監督、內控監督和風險監督等四種，在近幾年的實際運作過程中，擴展和延伸了戰略監督、子公司監督、分支機構巡查等幾項監督內容，并通過會議、專項審計、專題調研、機構巡查等形式落實監督。

    監督工作力求全面、深入、主動與積極

    隨著近幾年興業銀行著力推進經營轉型，并逐步實行全行專業化改革，監事會相應加強了對發展戰略的評估，監督董事會確立穩健的經營理念和制定符合銀行實際的發展戰略，實時關注行內重大改革動向，要求管理層就推進經營轉型、落實五年發展規劃等工作向監事會作專題報告，提高監督工作的前瞻性，確保銀行持續穩健經營。伴隨興業銀行集團化、綜合化經營步伐的推進，監事會還將對子公司的監督納入工作范疇。

    監事會每年都圍繞銀行經營管理中的重點、難點問題和監管部門關注的焦點問題，組織開展多項專項審計和專題調研。此外，結合在異地召開監事會會議、開展同業交流及相關培訓等機會，監事會每年都組織監事對銀行分支機構開展工作巡查。

    同時，對日常監督檢查過程中發現的需要關注、解決與完善的問題，監事會以內控風險提示函、管理建議書或專項調查報告的形式積極向董事會、經營管理層提交多項管理建議和意見。對于監事會提交的管理建議和意見，董事會、經營管理層都予以充分重視，并提交書面反饋和整改計劃。

    客觀、扎實的董事、高管履職評價

    為了將董事、高管的監督落到實處，興業銀行監事會積極探索監督方法，其中比較有特色的做法有：一是開展董事會會議現場評價。監事對所出（列）席會議的程序和內容進行合規性監督，對每位董事的參會、發言等情況進行現場評價，評價結果作為對董事年度評價的一個依據。二是對董事履職情況開展個人評價。監事會對所有董事的履職情況進行個人評價，并反饋給全體董事。三是深入討論董事會議題。在監事會和董事會同期召開的情況下，監事會在會議上專門安排議程討論董事會議題，形成一致意見派監事代表在董事會上發言。四是建立高級管理層向監事會工作報告制度。為加強監事會對高管人員的履職監督工作，自2012年起，監事會邀請行長出席每年度第一次例會，要求行長代表高級管理層向監事會報告上一年度的工作情況，并就關注事項和行長進行面對面的交流。

    內外聯動、因時而變的監督重點

    首先，掌握內外部信息，有針對性地開展監督工作。一是監事會日常注重加強與監管機構的溝通交流，及時了解監管部門不同時期的政策和監管重點；根據監管要求不斷改進監事會工作，針對監管重點有針對性地開展監督檢查；邀請監管部門派出代表列席監事會會議，對監事會工作提供現場監督和指導；定期或不定期向監管部門報送會議材料及相關文件。二是加強和外部審計機構交流。每年初年報審計完成后，與年報審計機構進行專門交流和討論，重點關注年報審計過程中發現的財務、風險、內控等領域的薄弱環節，提高監事會監督工作的針對性，并促進外部審計機構真實、客觀、公允地反映銀行經營狀況。三是有效利用內部審計資源。根據銀行黨委成員分工，監事會主席分管全行內部審計工作，這為監事會全面了解全行經營管理和風險內控情況以及依托行內審計系統開展大量審計調查和調研檢查工作提供了有利條件。

    第二，根據內外部形勢變化，及時調整監督工作重點。近兩年來，外部宏觀經濟持續下行，銀行經營管理面臨的各類風險壓力持續加大，為有效防范操作風險，監事會加強了對銀行內部控制的監督，推動興業銀行進一步完善問責體系。

    第三，推動董事會、高級管理層有效落實監管要求。監事會持續動態跟進各項監管要求，并在日常履職監督過程中注重對董事會、高級管理層落實各項監管文件的監督，確保銀行依法合規經營。

    和諧的監督環境

    在堅持公司治理原則的前提下，監事會非常重視內外部溝通交流，科學處理好監事會與董事會、高管層以及監管部門的關系，營造良好的監督環境。同時，監事會日常注重加強與監管機構的溝通交流，及時了解監管部門政策和監管重點，通過不斷改進監事會與董事會、高級管理層以及監管部門的溝通渠道，有效改善監督環境，大大提高了監事會的工作實效。