上交所落實嚴監管、強監管 打擊上市公司違法違規行為

    本報記者 田鵬

    2023年，上海證券交易所（以下簡稱“上交所”）落實嚴監管、強監管，依法依規打擊上市公司各類違法違規行為。

    針對上市公司及相關主體違規行為，上交所2023年共發出公開譴責47份、通報批評110份、書面警示244份。公開認定13人不適合擔任上市公司董事、監事和高級管理人員（以下簡稱“公開認定”），公開譴責控股股東或實際控制人30人次，董事、監事、高級管理人員（以下統稱“董監高”）129人次，上市公司27家次，嚴罰重懲“關鍵少數”，著力整治突出問題，為上市公司發展營造風清氣正的良好環境。

    具體來看，一是全面強化財務造假案件查處力度，共發出公開譴責15份，共處理責任人223人次，其中12名主要責任人被公開認定。二是重點監管資金占用違規擔保行為，全年公開譴責資金占用、違規擔保公司5家次，通報批評11家次，對主要責任人員依規從重追責。三是全力整治違規減持等市場亂象，共對違規股票交易行為發出公開譴責7份、通報批評14份、書面警示43份。四是從嚴處理概念炒作相關信息披露違規，共發出通報批評4份，書面警示9份。五是全面加強退市公司追責工作，針對退市公司的違規行為，堅持查實一個、處理一個，強調退市不免責，13家退市公司和相關責任主體近兩年被作出紀律處分或監管措施。六是嚴格規范控制權相關信息披露，共發出公開譴責4份、通報批評8份。

    懲戒不是最終目的，更重要的是引導公司及相關主體積極補救、切實整改、合規發展。鑒此，上交所在處理違規減持、未履行業績補償承諾、回購計劃未完成等案件時，在綜合考慮違規行為性質與市場影響的基礎上，將主動上繳收益、彌補損失等補救措施作為從輕考量情節，引導違規主體積極采取切實有效措施減輕違規影響。

    督促上市公司采取切實有效措施推動整改化解是紀律處分的重要目標。為了發揮以案促改的實效，上交所進一步充實了紀律處分決定書內容，在載明違規事實、處分理由和依據等事項的同時，還增加了要求公司舉一反三，采取有效措施進行整改的內容，包括就公司信息披露及規范運作中存在的合規隱患進行深入排查，形成整改方案，切實提高信息披露和規范運作水平等。

    上交所表示，2024年，上市公司紀律處分工作將全面強化“五個監管”，將打擊違法行為與推動防范化解風險相結合，堅持“早”字當頭，以“懲”促進，推動上市公司不斷規范信息披露和內部治理，引導上市公司聚焦主業穩健發展，在新的起點上推動上市公司質量再上新的臺階。