科遠智慧3億元存款“被質押”事件引監管出手 深交所發函問詢內控是否存重大缺陷

    本報記者 曹衛新

    科遠智慧“3億元存款遭質押擔保”一事引發市場廣泛關注。11月17日下午，深交所向公司下發關注函，要求公司認真核查說明在浦發銀行南通分行理財產品質押的具體情況。

    該事件的起因是A股上市公司科遠智慧，因公司2020年11月10日在浦發銀行南通分行購買的一筆定期存款到期未收到資金，經問詢才發現公司該筆定期存款被挪作他用，用于為南通瑞豪國際貿易有限公司（以下簡稱“南通瑞豪”）開具的銀行承兌匯票提供擔保，目前因南通瑞豪未能按時償債導致該理財產品到期未能贖回。

    對此，深交所在關注函中要求公司認真核查公司在浦發銀行南通分行理財產品質押的具體情況，包括但不限于質押原因、擔保對象、質押時間、質押手續是否齊全等，擔保對象與公司、公司董監高、5%以上股東是否存在關聯關系，公司公章內控管理是否存在重大缺陷。

    “公司內控是否存在一定的問題，這個目前還得不出結論，也存在另一種可能，就是完全是銀行或者被擔保人造假。”上海明倫律師事務所王智斌律師在接受記者采訪時表示。

    值得注意的是，深交所在關注函中還要求公司年審會計師結合公司2020年底銀行存款詢證函回函情況，補充說明相關審計程序是否充分，所獲審計證據是否準確，公司2020年年報關于銀行存款質押狀態的披露是否存在真實準確。

    “審計師在年報審計的時候，應向銀行詢證公司目前存款、理財產品的狀態。如果銀行回復與公司會計賬簿記錄一致，審計師就盡到了義務。如果銀行未回復或者回復中披露了質押狀態，公司和審計師均有義務進一步核實。”王智斌告訴記者。

    截至目前，科遠智慧在浦發銀行南通分行購買的定期存款總額共計3.45億元，包含到期未贖回4000萬元定期存款在內共計有2.95億元存款被質押。

    此前，涉事方科遠智慧及浦發銀行在接受記者采訪時回復稱“已向警方報案”，被擔保方南通瑞豪大股東方王偉民則回應稱，對此事毫不知情，他本人并未在公司任職，也未持有南通瑞豪相關股份。目前案件是否已獲警方受理，科遠智慧、浦發銀行方面均未表態。