上交所修訂科創板發行上市申報及推薦暫行規定 推動引導資本市場資金投向國家重點支持發展的科技創新領域

    為進一步明確科創板定位把握標準，支持和鼓勵“硬科技”企業在科創板發行上市，昨日，上交所修訂并發布了《上海證券交易所科創板企業發行上市申報及推薦暫行規定》。上交所相關負責人就《暫行規定》修訂的主要背景、內容、實施等問題回答了記者的提問。

    上交所相關負責人表示，證監會修訂并發布了《科創屬性評價指引（試行）》，在原有的科創屬性評價標準基礎上，明確符合規定的已境外上市紅籌企業豁免適用營業收入指標，并優化科創屬性發明專利指標和情形的表述。上交所本次修訂《暫行規定》，是在按照《指引》的修訂精神和要求制定的，目的是做好規則配套銜接，強化科創板定位，持續建設好科創板。

    《暫行規定》此次修訂主要包括三方面內容：一是增加符合條件的已境外上市紅籌企業豁免適用科創屬性關于營業收入指標的規定；二是修訂科創屬性發明專利指標和情形的表述；三是細化完善附件中對發行人專項說明、保薦機構專項意見的具體要求。其中，第三條主要是結合科創屬性審核實踐經驗，根據“實質重于形式”判斷的需要，按照符合科創板支持方向、符合科技創新行業領域要求、符合科創屬性相關指標或情形等維度，對發行人是否符合科創板定位的自我評估和保薦機構的專項核查意見作出了細化和具體要求。

    上交所相關負責人表示，本次《暫行規定》修訂進一步明確了發行人自我評估是否符合科創板定位和保薦機構核查把關的細化要求。保薦機構應當聚焦國家戰略發展方向，培育推薦優質企業到科創板上市，進一步加強對發行人是否符合科創板定位要求的核查把關，按照符合科創板支持方向、符合科技創新行業領域要求、符合科創屬性相關指標或情形等維度作出專業判斷，并在申報文件中充分、客觀反映核查依據。

    本次《暫行規定》修訂，是在總結前期改革經驗的基礎上，對科創板申報及推薦工作要求的明確和強化，加強上市標準與板塊定位規則的配套銜接、保持立法邏輯一致，壓實發行人和中介機構責任，按照科創屬性“實質重于形式”評價原則強化綜合研判和審核把關，有利于進一步把握好科創板定位。

    上交所著力將科創板打造成為支持“硬科技”的特色板塊，目前多個“卡脖子”領域的硬科技企業在科創板成功上市，重點領域自主可控、進口替代不斷取得突破，科創板企業在六大行業領域逐步實現全覆蓋，產業集聚和支持科技創新的示范效應日益凸顯。

    上交所相關負責人表示，上交所始終堅持科創板定位，堅持開門辦審核，與市場各方形成合力，推動引導資本市場資金投向國家重點支持發展的科技創新領域。下一步，上交所將進一步加強科創板支持科技創新的體制機制建設，聚焦支持“硬科技”企業上市，助力科技、資本與實體經濟高水平循環，支持高水平科技自立自強，從源頭上提升上市公司質量，持續推動科創板高質量發展。