從源頭抓起 推動擬上市企業“觀念上市”——深圳證監局推出轄區“擬上市企業輔導監管第一課”

    為深入貫徹國務院《關于進一步提高上市公司質量的意見》，把好資本市場“入口關”，近日，深圳證監局推出轄區每月一期的“擬上市企業輔導監管第一課”。轄區22家擬上市企業、包括實際控制人、董事長、總經理在內的80名“關鍵少數”走進首期課堂。深圳證監局、滬深交易所相關負責同志參與授課，課程內容包括輔導監管工作要求、上市公司違法違規類型、財務造假等典型案例分析及法律責任介紹等。此外，還邀請了深圳轄區3位上市公司董事長、董事會秘書，分享心路歷程，交流管理經驗，力圖達到強提醒、敲警鐘、明方向、促交流的作用。

    新《證券法》實施和股票發行試點注冊制改革，壓實了市場主體責任，加大了違法違規的追責力度，對上市公司規范運作能力及信息披露水平提出了更高要求。深圳局“擬上市企業輔導監管第一課”緊盯實際控制人、董監高等“關鍵少數”，授課主線突出問題導向，通過對上市公司違規典型案例溯源分析，將企業上市前應遵守的規范運作、嚴格信披、主動配合等監管要求貫穿始終，授課內容覆蓋了企業發行上市全流程重點，突出了財務造假等違規行為引發的行政、民事及刑事全方位追責的法律責任，及時傳導了證監會對欺詐發行、財務造假等重大違法違規行為“零容忍”的鮮明信號。課程目的在于講清違規代價，明確法規底線，督促擬上市企業“關鍵少數”敬畏法治、加強配合，在邁向資本市場大門的同時，樹立“不敢違、不想違”的思想意識。

    深圳證監局相關負責同志作開班授課，深入剖析了企業上市前后實際控制人及高管的心態變化，闡明了規則意識及管理能力不足，引發上市后產生舞弊行為及法律責任的具體路徑，提醒企業通過上市公司違規案例溯源分析，提高對輔導工作重要性的認識。他指出，作為一項系統性工程，提高上市公司質量亟需從源頭抓起，把好“入口關”。擬上市企業要同步樹立起“主體上市”“觀念上市”的理念，適應從“非公眾公司”向“公眾公司”的轉變。“關鍵少數”要積極貫徹落實習近平總書記關于激發和弘揚企業家精神的重要指示精神，加強自我學習、自我教育、自我提升，做到講正氣、走正道，聚精會神搞企業，遵紀守法搞經營。擬上市企業要擺正輔導態度，做好上市前的心理建設、能力補足及業務準備。

    下一步，深圳證監局將緊密圍繞“提升注冊制下擬上市企業質量”這一中心，一方面嚴抓輔導質量管控，督促中介機構歸位盡責、擬上市企業主動配合，針對“關鍵少數”規則意識不足、輔導機構輔導工作流于形式等相關問題，加大現場檢查及問責力度；另一方面主動擔當作為，持續優化輔導監管機制，進一步發揮派出機構“橋頭堡”作用，弘揚示范區“先行先試”精神，督促各方共同努力，切實提高上市公司質量。