諸城農商銀行：“三嚴三轉” 不斷提高內審服務質效

　　農村金融時報-農金網山東訊(通訊員孫輝)今年以來，山東諸城農商銀行以風險防范為導向，堅持內控優先原則，在項目安排上求精，在實施方案上求細，在監督效果上求實，以問題整改為抓手，以促進持續穩定發展為目標，不斷提高內部審計服務質效。

　　嚴格風險防控，審計內容由“合規性審計”轉為“風險性審計”

　　一是狠抓全員培訓。通過以考促學，學用結合的方法，強化審計培訓效果，不斷更新審計人員知識結構，增強風控意識，提高全員風險識別能力。二是做好風險監測。審計工作風險端口前移，充分運用和挖掘省聯社下發原始數據，深入排查潛在的風險點，提前排雷化解。今年以來，共計核查風險數據3109條，發現問題150個，風險預警提示75個，提前整改問題2個。三是強化風險防控。審計部門以風控為首責，主動對接業務條線，分析問題成原，研究防范措施，分別在業務流程優化、制度建設等方面建言獻策，取得很好效果。今年以來，為業務條線提供合理化建議12條，完善操作流程2處，彌補風險漏洞8個。

　　嚴格內控管理，審計方式由“事后查處”轉為“事前防范”

　　一是強化部門聯防。融合審計稽核和財務監督，組織開展重要憑證突擊檢查活動，重點查看內部員工違規保管客戶動態令牌、網銀、銀行卡和存單等物品情況，期間，共通報違規人員2名，發現代保管客戶憑條、長時間借閱信貸檔案等風險隱患15處。二是延伸監督范圍。在審計工作全覆蓋的基礎上，延伸信息安全、資金業務、輿情管理等方面的檢查范圍，特別是加大風險預警關鍵環節的檢查力度，進一步提高全行風控管理水平。三是健全工作機制。通過部門聯動，積極發揮“事前防范”作用，在健全“發現問題”和“問題預警”雙重職責同時，強化審計風險防控作用。

　　嚴格落實整改，審計結果由“問題整改為主”轉為“后續防范為主”。

　　一是強化問題整改。嚴肅審計紀律，審計立項后嚴格按照流程進行通知、反饋、確認和督辦，做到“風險全部揭示”、“問題全部暴露”、“整改全部到位”。二是健全問責機制。審計發現問題，必須界定問題性質，理清相關責任，按照“權責對等”原則，狠抓責任追究。三是加大成果運用。今年以來，先后共揭示屢查屢犯問題、操作共性問題、法律執行問題5大類45個，通過深入剖析問題成因，提出具體防范措施，切實發揮審計風險防范作用。